Криптовалютные налоги съедят вас: как пережить подачу документов в 2024 году

Основные выводы:

Криптоинвесторы США должны подать свои налоговые декларации за 2024 год до 15 апреля 2025 года. Пропустите этот срок, и ожидайте, что IRS будет преследовать вас как будто они готовятся к роли в криминальном сериале.
Криптографические активы, удерживаемые менее года, облагаются налогом по обычным ставкам дохода (10%-37%) — в основном так же, как правительство удерживает часть вашей зарплаты, но страшнее. Если держать более года, вы попадаете под более низкие ставки налога на прирост капитала (0%, 15% или 20%). Предупреждение: все равно будет больно.
Продажа, торговля или использование криптовалюты ведет к налогам. Хранение ее, перевод между кошельками или просто наблюдение за ростом курса не влечет налоговых обязательств.
Майнинг, стейкинг, эйрдропы и криптовалютные платежи облагаются налогом как доход. Награды за майнинг? Больше похоже на горе от майнинга.

Криптовалютный пейзаж может казаться цифровым золотым рудником, но добавьте сезон налогов и внезапно это напоминает одну из этих игр в «Выходных комнатах», где единственный способ выбраться — заплатить. Слава богу за 15 апреля — день, когда мы обязаны признаться в своих грехах перед IRS.

🎁 Хотите получать токены, как подарки на праздник? Airdrop раздает их так, что даже скептикам становится интересно!

Присоединиться в Telegram

Если только вы не подавали налоговые декларации с рождения (маловероятно) или работаете под прикрытием как бухгалтер (еще менее вероятно), понимание налоговых обязательств криптовалюты будет таким же приятным занятием, как чтение условий гарантии для вашего тостера. Давайте разберем все по полочкам, чтобы вы могли… плакать? Угу, правильно соблюдать требования.

Как Налоговое управление США (IRS) облагает налогом криптовалюту?

IRS, благослови их сердца 🙄, решила, что криптовалюта считается имуществом для налоговых целей. Почему? Потому что сравнивать биткоин с домом имеет столько смысла. Краткосрочные капитальные прибыли (держали менее года) облагаются налогом по астрономическим ставкам (10%-37%, в зависимости от вашего дохода — отличный стимул оставаться бедным). Долгосрочные капитальные прибыли за активы, удерживаемые более года? Немного мягче: 0%, 15% или 20%.

Каждая транзакция — это изнурительная математическая задача. Купить дешево, продать дорого? Здорово—не тратьте свои «прибыли». IRS хочет свою долю первым! Продать ниже цены покупки? Убыток может компенсировать прибыль. Внезапно, вам интересно потерять деньги намеренно. Взросление странное.

Как работают криптовалютные налоговые ставки в США

Криптовалютные ставки налога зависят от двух факторов: дохода (иначе говоря, насколько усердно вы работали в прошлом году) и периодов удержания (то есть как долго вы удерживались от продажи, даже когда ваш портфель настойчиво убеждал вас). Долгосрочные прибыли получают более низкие налоговые ставки (ура!), тогда как краткосрочные напоминают вам, что вы застряли в дорогой игре монополии.

Вот главный нюанс: Перевод криптовалюты между кошельками не вызывает налогов, так что хотя бы перемещение средств кажется бесплатным – пока это действительно так.

Нереализованные доходы (те самые, когда вы клянетесь быть богатыми на бумаге, но не можете позволить себе обед)? Абсолютно безопасно. Но продайте свою цифровую удачу, и ба-бах! Появляются налоги. Время — ваша единственная суббота.

Правила дарения криптовалют и налоговые последствия

Хотите избежать налогов при распространении крипто-радости? Хорошие новости: подарок криптовалюты не облагается налогами — пока что. 🎁 Но не стоит становиться Санта Клаусом прямо сейчас, ребята, подарки стоимостью более $18,000 требуют подачи налоговой декларации.

Получатель вашего грандиозного подарка позже сталкивается со своей собственной драмой при продаже благодаря вашей базовой стоимости активов (ведь передача головной боли – это настоящий подарок в данном случае).

Интересный факт: в Великобритании передача криптовалюты в подарок может вызвать налог на прирост капитала для дарителя. Так что даже британская щедрость имеет своего эквивалента из налоговой службы США. Прощай, налоги!

Основные формы для подачи криптовалютных налогов в 2024 году

Если вы думали, что знания вашего налогового класса достаточно, то ошибаетесь. Налоговая служба США имеет формы для всего на свете. Пропуск одной из них похоже на забыть написать своё имя в школьном экзамене — это позорно и может привести к суровым наказаниям! Вот несколько победителей:

Форма 8949: Настоящий праздник перечисления всех налогооблагаемых событий. Это, по сути, дневник ваших крипто-грехов.
График D обобщает прибыли и убытки. Это как замазать ошибки в Форме 8949 помадой.
Форма 1099-MISC: Выдана за доход от криптовалюты свыше $600. Потому что побочные заработки никогда не должны оставаться тайной.
ФБАР: Для иностранных счетов свыше 10 тысяч долларов. Иностранная криптовалюта? Фани (фантастическая). Штрафы за пропуск? Не так фани.

Important IRS forms

Пошаговое руководство по подаче налогов на криптовалюту

Готовы к еще большему веселью? Вот как шаг за шагом танцевать с налоговым инспектором:

Шаг 1: Сбор записей

Соберите все квитанции, записи транзакций, переводы на кошелек и экзистенциальные кризисы, связанные с вашей криптовалютой. Теперь ваша черта характера — одержимая организация.

Шаг 2. Точечные налогооблагаемые события

Все будет стоить тебе налогов — покупка кофе за Биткойн, обмен Эфира на Догекоин; ничего скучного — хранение USDT в течение 9 месяцев. Добро пожаловать во взрослую жизнь, ребята.

Шаг 3: Расчет прибылей/убытков

Купил крипту за банан $1, продал его за $10? Поздравляю с прибылью в $9. Налоговая служба США говорит: ‘Мы возьмем примерно 30%, спасибо за налог на бананы.’

Шаг 4: Создайте впечатление, что от этого зависит ваша жизнь

15 апреля — день, когда ты становишься любимым персонажем в ситкоме про налоги (IRS). Не пропустите этот срок, если только вы не любите штрафы как хобби.

А вы знали? В Канаде с дарением криптовалюты не так просто — как будто каждый глоток кленового сиропа облагается налогом.

Смотрите также

2025-03-31 13:31